深交所和中國證券結(jié)算公司深圳分公司日前發(fā)布公告稱，決定自7月16日起，對深圳市場公司債券結(jié)算制度進(jìn)行調(diào)整。

　　新調(diào)整內(nèi)容包括：一是公司債券集中競價交收制度由T＋1(T日為交易日)債券和資金DVP(券款對付)凈額擔(dān)保交收，調(diào)整為T日債券過戶、T＋1日資金交收的凈額擔(dān)保交收；公司債券綜合協(xié)議交易平臺交收制度由T＋1逐筆全額非擔(dān)保交收調(diào)整為T＋0逐筆全額非擔(dān)保交收。

　　二是公司債券按凈價方式交易，按成交價與每百元應(yīng)計利息額之和交收，其中應(yīng)計利息的計算方法調(diào)整為與國債、企業(yè)債券一致，即應(yīng)計利息＝債券面值×日利率×本次付息起息日至交易日止期間的實(shí)際日歷天數(shù)。

　　三是公司債券除息日由R日(R日為權(quán)益登記日)調(diào)整為R＋1日，與國債、企業(yè)債券一致，即R日買入公司債券的投資者，享有派發(fā)利息；R日賣出公司債券的投資者，不享有派發(fā)利息。

　　四是公司債券持有人名冊處理調(diào)整為與國債、企業(yè)債券一致，即T日買入公司債券的投資者，列入T日債券持有人名冊；T日賣出公司債券的投資者，不列入T日債券持有人名冊。

　　深交所表示，公司債券結(jié)算制度調(diào)整后，綜合協(xié)議交易平臺T日買入的公司債券，T＋1日在集中競價系統(tǒng)可用；集中競價系統(tǒng)T日買入的公司債券，T日可申報入質(zhì)押庫，折算成的標(biāo)準(zhǔn)券T＋1日可用于回購交易；綜合協(xié)議交易平臺T日買入的公司債券，T＋1日可申報入質(zhì)押庫，折算成的標(biāo)準(zhǔn)券T＋2日可用于回購交易。